月底结算现金的方法

显示全部楼层 · 2010-8-4 12:54:52

我在一家工厂里做现金会计，每月月底要做凭证，但不知道怎么结算现金。所有的都做了现金日记帐登记，剩下的员工借条和支付的白条另外登记，而且还留有余额现金在身上，我月底结算要怎么算现金余额和帐面对不对？

千问 · 2010-8-4 12:54:52

如果现金日记账正确的话，员工借条应记入贷方，现金日记账的借方余额应该等于白条和你手里的现金之和。不相等的话可能就有错。建议每天清点现金库，不然会出错的呀。

千问 · 2010-8-4 12:54:52

期初+本月发生额=期末数，除非计错数，结果应该是正确的。